Das Pensum reduzieren: was es wirklich kostet
Von 100 % auf 80 % zu reduzieren kostet nicht 20 %. Beim Nettolohn ist es weniger, weil Steuern und Beiträge mit Ihnen sinken. Bei der zweiten Säule ist es mehr, weil der versicherte Teil nicht im gleichen Tempo sinkt. Dieser Rechner zeigt beides, und die Schwellenwerte, die das Ergebnis kippen lassen.
Dieser Rechner ist auf Deutsch verfügbar; die vollständige App ist zurzeit auf Französisch.
Inklusive dreizehntem Monatslohn. Als Referenz dient der Vollzeitlohn, auch wenn Sie bereits Teilzeit arbeiten.
Es dient nur einem Zweck: Ihrer Altersgutschriftenklasse in der zweiten Säule. Der Satz steigt von 7 auf 10 % in dem Jahr, in dem Sie 35 werden, dann auf 15 % mit 45 und auf 18 % mit 55, immer am 1. Januar und nie am Geburtstag.
Ihre zweite Säule, und hier entscheidet es sich
Ihr Lohn sinkt um 20,0 %, aber Ihr versicherter Lohn in der zweiten Säule sinkt um 28,3 %. Jeder aufgegebene Prozentpunkt Pensum kostet Sie 1,42 Punkte Vorsorge, weil der Koordinationsabzug von CHF 26'460 ein fester Betrag ist: Er sinkt nicht mit Ihrem Pensum.
Was Sie vor dem Entscheid wissen sollten
- Prüfen Sie diesen Punkt auf Ihrem BVG-Ausweis
Diese Berechnung wendet das gesetzliche Minimum an: Der Koordinationsabzug von 26'460 Franken bleibt VOLL bestehen, unabhängig von Ihrem Pensum, was den Verlust verstärkt. Viele Kassen kürzen ihn in ihrem Reglement anteilig, doch das ist eine Vergünstigung und kein Anspruch. Wenn Ihre Kasse das tut, sinkt Ihr versicherter Lohn genau wie Ihr Lohn, und der Verlust fällt milder aus.
Worauf diese Berechnung beruht
- Ein typisiertes Steuerprofil: ledig, ohne Kinder, konfessionslos, besteuert im Hauptort des gewählten Kantons, ohne besondere Abzüge. Ein Ehepaar, Kinder oder eine Gemeinde mit anderem Steuerfuss verschieben den Grenzsteuersatz und damit die eingesparte Steuer.
- Das GESETZLICHE MINIMUM der zweiten Säule, nicht das Reglement Ihrer Kasse: voller Koordinationsabzug, Altersgutschriftensatz Ihrer Altersklasse. Viele Kassen sind grosszügiger, und Ihre kann daher einen Teil dessen abfedern, was diese Berechnung zeigt.
- Ein einziger Arbeitgeber. Die BVG-Eintrittsschwelle wird pro Arbeitgeber beurteilt: Eine Reduktion mit einer zweiten Stelle auszugleichen, stellt die Vorsorge nicht wieder her.
- Keine Familienzulagen, keine Betreuungskosten, keine Berufsauslagen. Diese vier Posten folgen dem Pensum nicht und können das Ergebnis in beide Richtungen kippen, insbesondere wenn eine Zulage von einem Mindestlohn abhängt.
- Die Grenzbeträge 2026, identisch mit jenen von 2025.
Diese Berechnung zeigt die Brüche, die der Dreisatz nicht sieht. Sie ersetzt keine Simulation auf der Grundlage Ihres Vorsorgeausweises und Ihrer letzten Steuerveranlagung.
Tatsächlich verlieren Sie 74,6 % des aufgegebenen Lohns, wobei Steuer und Sozialbeiträge den Rest absorbieren.
Drei Schwellenwerte entscheiden über das Ergebnis, und kaum jemand hat sie im Kopf
26'460 Franken, der Koordinationsabzug. Die zweite Säule versichert nicht Ihren Lohn, sondern Ihren Lohn abzüglich dieses Betrags. Weil er fix ist, geht jeder aufgegebene Franken vollständig vom versicherten Teil ab. Deshalb kann eine Lohnreduktion um 20 % bei der Vorsorge 28 % kosten.
90'720 Franken, die Obergrenze. Darüber versichert das Obligatorium bereits das Maximum: Dieselbe Entscheidung kostet dort nichts. Gleiche Handlung, null Effekt oder massiver Effekt, je nach Ausgangspunkt. Ihr überobligatorischer Teil hingegen kann sich bewegen.
22'680 Franken, die Eintrittsschwelle. Darunter gibt es gar keine zweite Säule mehr. Und anders als oft angenommen steigt die 3a-Obergrenze nicht: Sie fällt, weil 20 % des Einkommens dann unter den 7'258 Franken der Regelung mit zweiter Säule liegen.
Ist die Entscheidung gefallen, lautet die nächste Frage, wie viel Sie mit dem verbleibenden Einkommen in Ihre dritte Säule einzahlen sollen. Der Rechner zur Steuerersparnis mit der Säule 3a zeigt die anwendbare Obergrenze und was Ihnen die Einzahlung in Ihrem Kanton einbringt.
Häufige Fragen
Kostet die Reduktion auf 80 % wirklich 20 %?+
Fast nie. Beim Nettolohn fällt der Verlust milder aus als 20 %, weil Steuern und Sozialabgaben mitsinken. Bei der zweiten Säule fällt er härter aus: Der Koordinationsabzug ist ein fixer Betrag von 26'460 Franken, der nicht mit Ihrem Pensum sinkt, sodass der versicherte Lohn schneller zurückgeht als der Lohn. Bei 90'000 Franken kürzt eine Lohnreduktion um 20 % den versicherten Lohn um 28,3 %.
Was ist der Koordinationsabzug, und warum ändert er alles?+
Die zweite Säule versichert nicht Ihren Lohn, sondern Ihren Lohn abzüglich 26'460 Franken. Dieser abgezogene Teil entspricht dem, was die AHV abdecken soll. Weil es ein fixer Betrag ist, geht jeder aufgegebene Lohnfranken vollständig vom versicherten Teil ab: Je näher Ihr Lohn bei 26'460 liegt, desto heftiger ist der Effekt. Der Hebelfaktor entspricht Ihrem Lohn geteilt durch Ihren versicherten Lohn.
Kürzt meine Pensionskasse diesen Abzug, wenn ich Teilzeit arbeite?+
Vielleicht, und das ist auf Ihrem BVG-Ausweis zu prüfen. Das gesetzliche Minimum verlangt es nicht: Der Bundesrat hat im Oktober 2025 daran erinnert, dass der Koordinationsabzug vom Beschäftigungsgrad unabhängig ist. Viele Kassen sehen in ihrem Reglement mehr vor, doch das ist ein Entgegenkommen des Arbeitgebers und kein Anspruch. Dieser Rechner wendet standardmässig das gesetzliche Minimum an, weil es die einzige garantierte Untergrenze ist.
Ich verdiene mehr als 90'720 Franken, betrifft mich das?+
Im Obligatorium nicht. Der versicherte Lohn ist bei 90'720 Franken plafoniert; solange Ihr reduzierter Lohn darüber bleibt, verändert sich Ihre obligatorische zweite Säule um keinen Franken. Ihre Kasse kann jedoch im Überobligatorium darüber hinaus versichern, und dort ist der Effekt real: Ihr BVG-Ausweis zeigt den effektiv versicherten Lohn.
Stimmt es, dass man ohne zweite Säule viel mehr in die Säule 3a einzahlen kann?+
Das ist der teuerste Irrglaube zu diesem Thema. Ohne zweite Säule liegt die Obergrenze nicht bei 36'288 Franken, sondern bei 20 % des Erwerbseinkommens, plafoniert bei 36'288. Um dieses Maximum zu erreichen, bräuchte es rund 193'000 Franken Einkommen, was damit unvereinbar ist, unter der BVG-Eintrittsschwelle von 22'680 Franken zu liegen. Wer unter diese Schwelle fällt, sieht seine 3a-Obergrenze deshalb einbrechen, nicht steigen.
Und wenn ich mit einem zweiten Arbeitgeber ausgleiche?+
Ihr Gesamteinkommen ist wiederhergestellt, Ihre Vorsorge nicht. Die Eintrittsschwelle und der Koordinationsabzug gelten pro Arbeitgeber. Wer von 90'000 bei einem einzigen Arbeitgeber zu 72'000 plus 18'000 bei zwei Arbeitgebern wechselt, behält dasselbe Einkommen, doch sein versicherter Lohn fällt von 63'540 auf 45'540 Franken, weil die 18'000 die Schwelle nicht erreichen.
Berücksichtigt diese Berechnung meine künftige AHV-Rente?+
Nicht im angezeigten Betrag, und das ist bewusst so: Der Effekt ist real, aber gering, weil eine Einkommensreduktion durch 44 Beitragsjahre geteilt wird, bevor sie die Rente berührt. Fünf Jahre lang bei einem Lohn von 70'000 Franken auf 80 % zu reduzieren, kostet rund 21 Franken Monatsrente. Über 90'720 Franken durchschnittlichem Jahreseinkommen ist der Effekt null, da die Maximalrente bereits erreicht ist. Teuer bei der AHV ist nicht die Reduktion des Pensums, sondern die vollständige Aufgabe der Erwerbstätigkeit.
Ist dieser Betrag exakt?+
Es ist eine seriöse Schätzung, keine Abrechnung. Die Grenzbeträge der zweiten Säule, die Beitragssätze und die 3a-Obergrenzen sind jene von 2026, dem Gesetzestext entnommen. Die eingesparte Steuer wird zum Grenzsteuersatz Ihres Kantons geschätzt, für einen Hauptort und ein typisiertes Profil: Ihre Gemeinde, Ihr Zivilstand und Ihre übrigen Abzüge verändern sie. Die tatsächliche zweite Säule hängt schliesslich vom Reglement Ihrer Kasse ab, das diese Berechnung nicht kennt.
Weiter als die reine Rechnung
Die Patrimo-App wendet dieselben Regeln auf Ihre gesamte Situation an: Eigenmittel im Detail, Kosten Ihres Kantons, Zeitpunkt, an dem Sie Ihr Ziel erreichen, und die Entwicklung über die Zeit. Kostenlos, für den Anfang ohne Registrierung.
Mit meiner Situation testen →